IA no Financeiro: Automação com Supervisão Humana é Essencial

A inteligência artificial (IA) oferece um potencial de automação sem precedentes, mas sua implementação no departamento financeiro requer uma abordagem criteriosa que vá além da simples busca por produtividade. Segundo Catarina Pinheiro, CFO da Abstra, o principal desafio reside em discernir quais atividades são passíveis de automação e em quais etapas a supervisão humana permanece indispensável. Isso é particularmente crítico em finanças, onde pequenas falhas podem comprometer conciliações, pagamentos e fechamentos contábeis.

A executiva enfatiza que o caminho para uma automação eficaz se inicia com o mapeamento detalhado dos processos, a identificação de gargalos e a criação de controles robustos que assegurem a confiabilidade das operações. "Antes de pensar em automatizar, é preciso entender onde está o problema. Muitas empresas querem implementar inteligência artificial porque existe uma pressão para adotar a tecnologia, mas nem sempre sabem quais atividades realmente consomem tempo da equipe ou onde a mudança pode gerar retorno. Automatizar um processo mal estruturado não resolve o problema original", explica Pinheiro.

Automação por Regras vs. Inteligência Artificial

Um erro comum na adoção de tecnologia, segundo Pinheiro, é tratar qualquer atividade automatizada como um caso de uso de IA. Ela diferencia automações baseadas em regras, ideais para tarefas repetitivas e previsíveis, da IA, que se destaca em tarefas que demandam interpretação de informações menos estruturadas. "Não é porque a inteligência artificial consegue fazer alguma coisa que ela necessariamente é a melhor opção para aquela tarefa. No financeiro, precisamos pensar não apenas em executar uma atividade, mas também em garantir que ela seja realizada de acordo com as regras da empresa", afirma a CFO.

A combinação de IA com automação baseada em regras permite a criação de fluxos onde a tecnologia interpreta dados, mas a execução final depende de critérios pré-definidos. Essa abordagem é vital para operações que exigem alta precisão, rastreabilidade e controle rigoroso.

Supervisão Humana e Limites da Autonomia Tecnológica

Pinheiro defende que a autonomia da tecnologia no setor financeiro deve ter limites claros. Apesar dos avanços, modelos de IA podem gerar informações incorretas ou interpretar documentos de forma equivocada. Confiar cegamente em suas respostas para operações críticas expõe a empresa a riscos significativos. A supervisão humana torna-se necessária em casos de divergências de valores, inconsistências cadastrais, exceções às regras estabelecidas e aprovações de pagamentos, com a criticidade do processo e os controles internos definindo a necessidade dessa intervenção.

O objetivo não é a conferência manual de todas as atividades, mas sim o estabelecimento de critérios para que operações dentro das condições previstas avancem automaticamente, enquanto os casos que requerem análise sejam encaminhados a responsáveis. A governança, que inclui registro de etapas, permissões de acesso e proteção de dados, não é eliminada, mas sim incorporada ao fluxo de trabalho.

Priorização e Próximos Passos na Automação Financeira

A priorização de iniciativas é outro ponto crucial. A CFO alerta contra a adoção de IA em atividades que parecem fáceis de demonstrar, mas que não abordam os maiores gargalos operacionais. O caminho recomendado é mapear rotinas, identificar tarefas manuais que consomem tempo, verificar a qualidade dos dados e avaliar o potencial de benefícios concretos em atividades como lançamento de notas fiscais e conciliação financeira.

A complexidade dos processos, envolvendo diferentes sistemas e regras internas, exige planejamento e tratamento de exceções. A recomendação é iniciar com melhorias delimitadas, monitorar resultados e expandir a automação gradualmente. O objetivo final é reduzir o esforço operacional onde a tecnologia pode contribuir de forma consistente, sem automatizar tudo.

Com a expansão de agentes de IA e soluções de execução de tarefas, a discussão sobre automação financeira ganhará nova dimensão. As empresas precisarão definir o nível de autonomia adequado para cada atividade e como acompanhar sua execução. Catarina Pinheiro conclui que governança, rastreabilidade e qualidade dos processos se tornarão ainda mais relevantes. "Mais do que incorporar novas ferramentas, o desafio para as empresas é construir operações em que a tecnologia seja aplicada com propósito, os controles sejam preservados e as equipes possam dedicar mais tempo às atividades que exigem análise e tomada de decisão", finaliza.